Для незаконной минимизации налоговых обязательств собственник и директор брестского общества с ограниченной ответственностью (компания занималась розничной торговлей трикотажными изделиями через интернет-магазин), организовали регистрацию в Российской Федерации трех подконтрольных субъектов хозяйствования.

В дальнейшем на реализованные ООО в розницу товары оформлялись фиктивные документы об их реализации в адрес данных российских компаний. При этом на товары применялась минимальная торговая наценка, а также «нулевая» ставка налога на добавленную стоимость.

По версии управления Департамента финансовых расследований КГК по Брестской области, это позволяло создавать видимость законного возврата из бюджета сумм налога на добавленную стоимость, уплаченного ООО при приобретении товаров.

Причиненный государству ущерб в виде незаконного возврата налога на добавленную стоимость составил более 535 тысяч рублей. Возбуждено уголовное дело за налоговое мошенничество в особо крупном размере.

Алесь ПЕТРОВИЧ